2012年4月全國自考(商業銀行業務與經營)真題及答案解析

2012年4月全國自考(商業銀行業務與經營)真題及答案,重點精選精編練習。

一、單項選擇題

1.真正由中國人自己創辦的現代銀行是1897年在上海成立的（）

A.中南銀行
B.中國通商銀行
C.大陸銀行
D.金城銀行

20世紀90年代以來世界各國金融業發展的一種重要組織形式是（）

A.金融控股公司
B.單一銀行持股公司
C.家族性持股公司
D.非銀行性持股公司

3.在途資金屬于商業銀行的（）

A.固定資產
B.現金資產
C.證券資產
D.無形資產

4.較早開展銀行業務經營的非金融企業是（）

A.郵政行業
B.商業
C.制造業
D.外貿業

5.在財務報表的分析方法中，最基本、最常用的是（）

A.比較分析法
B.趨勢分析法
C.因素分析法
D.比率分析法

6.傳統銀行業績評價方法的最顯著特點是偏重于靜態分析和（）

A.定性分析
B.定量分析
C.財務分析
D.實證分析

7.商業銀行的產權形式不包括（）

A.私人銀行
B.股份制銀行
C.代理銀行
D.國有銀行

8.銀行保持適度流動性的首要方法是（）

A.保持分層次的準備資產
B.提高存款準備率
C.提高資本充足率
D.保持高杠桿率

9.根據國際上的統一規定，長期次級債務所占比例不得超過商業銀行核心資本的（）

A.40％
B.50％
C.55％
D.70％

10.信用證結算方式的當事人不包括（）

A.投資人
B.開證行
C.受益人
D.開證申請人

11.新資本協議中的違約損失率是指（）

A.未來一段時間內借款人發生違約的可能性
B.由于債務人的違約所導致的可能承受風險的信貸業務余額
C.預期違約的損失占風險敞口的百分比
D.針對特別債項而言的損失率

12.目前我國商業銀行的貸款存款比率不得超過（）

A.20％
B.30％
C.50％
D.75％

13.決定利率的風險結構因素不包括（）

A.違約風險
B.稅收
C.流動性
D.銀行的操作風險

14.商業銀行發行的金融債券類型不包括（）

A.市政債券
B.資本性債券
C.一般性債券
D.國際債券

15.杠桿租賃中，銀行作為出租人提供租賃融資的比例是（）

A.10％~20％
B.20％~40％
C.40％~50％
D.50％~100％

16.從發展趨勢來看，私人銀行業務發展的核心是（）

A.證券投資
B.存貸款
C.融資租賃
D.信托

17.商業銀行貿易融資業務中，打包貸款的額度一般為出口物品總價值的（）

A.10％
B.30％~90％
C.90％~100％
D.120％

18.根據我國目前實施的《商業銀行風險監管核心指標》規定，下列屬于衡量市場風險水平指標的一項是（）

A.超額備付金率
B.累計外匯敞口頭寸比例
C.關聯授信比例
D.流動性缺口率

19.當利率敏感性資產大于利率敏感性負債時，存在（）

A.固定缺口
B.正缺口
C.負缺口
D.零缺口

20.美國對英鎊以外的主要貨幣采用的是（）

A.直接標價法
B.彈性標價法
C.固定標價法
D.間接標價法

二、多項選擇題

1.商業銀行的監督機構包括（）

A.董事會
B.監事會
C.股東大會
D.稽核部
E.考評委員會

2.根據《巴塞爾協議》，商業銀行的附屬資本主要包括（）

A.非公開儲備
B.資產重估儲備
C.普通準備金或普通呆賬準備金
D.帶有債務性質的資本工具
E.長期次級債務

3.銀行存款的非利息成本包括（）

A.員工的工資
B.廣告宣傳費
C.折舊費
D.辦公費
E.差旅費

4.目前我國商業銀行消費信貸涉及的領域包括（）

A.住房
B.助學
C.旅游
D.耐用消費品
E.投資

5.引起商業銀行證券投資內部經營風險的因素包括（）

A.經營狀況
B.投資決策
C.投資管理水平
D.貨幣政策
E.市場利率的變動

6.銀行結算的方式主要包括（）

A.同城結算
B.異地結算
C.電子支付
D.存款
E.墊付

7.銀行可撤銷的承諾業務包括（）

A.貸款限額
B.透支限額
C.循環貸款承諾
D.票據發行便利
E.回購協議

8.上海銀行間同業拆放利率的特點是（）

A.復利
B.無擔保
C.批發性
D.兩年期限
E.隨機抽取報價團成員銀行

9.商業銀行的資產管理理論包括（）

A.商業性貸款理論
B.資產可轉換性理論
C.預期收入理論
D.利率敏感性理論
E.持續缺口理論

10.商業銀行存款業務風險識別的方法包括（）

A.故障樹法
B.幕景分析法
C.特爾菲法
D.篩選—監測—診斷法
E.存款保險制度

三、簡答題

1.與傳統的銀行資本管理相比較，經濟資本管理具有哪些特點?

2.簡述我國貸款信用風險分析的內容。

3.簡述期權交易的特點。

4.簡述資產負債綜合管理的基本原理。

5.簡述商業銀行內部控制的內容。

四、計算題

1.某商業銀行總資產為5000萬元，股本總額4000萬元。2008年，其營業總收入3000萬元，總支出2100萬元，所得稅600萬元。計算該銀行的資產收益率和資產使用率。

2.某客戶申請1000萬元的信用額度，按照貸款合同規定的20％的利率使用了800萬元。客戶對其未使用的信用額度要支付1％的承諾費，而且銀行要求客戶必須有相當于實際貸款額的20％和未使用額的5％作為補償余額，假定中央銀行的法定存款準備金率為15％。試估算銀行貸款的稅前收益率。(計算結果保留小數點后兩位)(7分)

五、論述題

1.從影響商業銀行經營活動的環境類別角度，論述影響商業銀行經營活動環境的主要內容。