很多考生在備考證券行業專業人員水平評價測試，希賽小編為大家整理了證券金融市場基礎知識考試知識點：債券（13），希望對大家備考證券金融市場基礎知識會有幫助。

61. 發行企業債券的基本條件：企業債券發行的基本條件。根據《企業債券管理條例》第十二條和第十六條規定，企業發行企業債券必須符合下列條件：①企業規模達到國家規定的要求；②企業財務會計制度符合國家規定；③具有償債能力；④企業經濟效益良好，發行企業債券前連續3年盈利；⑤企業發行企業債券的總面額不得大于該企業的自有資產凈值；⑥所籌資金用途符合國家產業政策。

企業發行企業債券所籌資金應當用于本企業的生產經營。企業發行企業債券所籌資金不得用于房地產買賣、股票買賣和期貨交易等與本企業生產經營無關的風險性投資。

《證券法》規定公開發行公司債采用注冊制。《證券法》第十五條要求公開發行公司債券，應當符合下列條件：①具備健全且運行良好的組織機構；②最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息③國務院規定的其他條件。

62. 《證券法》規定公開發行公司債券籌集的資金，必須按照公司債券募集辦法所列資金用途使用；改變資金用途，必須經債券持有人會議作出決議。公開發行公司債券籌集的資金，不得用于彌補虧損和非生產性支出。

63. 據《證券法》第十七條規定，存在下列情形之一的，不得公開發行公司債券：①對已公開發行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續狀態；②違反《證券法》規定，改變公開發行公司債券所募資金的用途。

64. 公司債券發行的條款設計要求

（1）發行價格。公司債券公開發行的價格或利率以詢價或公開招標等市場化方式確定。

（2）發行方式。公司債券可以公開發行，也可以非公開發行。公開發行公司債券，可以申請一次注冊，分期發行。中國證監會同意注冊的決定自作出之日起兩年內有效，發行人應當在注冊決定有效期內發行公司債券并自主選擇發行時點。公開發行公司債券的募集說明書自最后簽署之日起6個月內有效。發行人應當及時更新債券募集說明書等公司債券發行文件，并在每期發行前報證券交易所備案。（21年新教材變化）

（3）信用評級。公司債券的信用評級，應當委托依法向中國證監會備案的資信評級機構進行。在債券有效存續期間，資信評級機構每年至少公告1次跟蹤評級報告。非公開發行公司債券是否進行信用評級由發行人確定。

（4）增信。對公司債券發行沒有強制性擔保要求。

65. 非公開發行公司債券的特殊安排：

(1)非公開發行的公司債券應當向專業投資者發行，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式，每次發行對象不得超過200人。

(2)承銷機構或自行銷售的發行人應當在每次發行完成后5個工作日內向中國證券業協會報備。

(3) 非公開發行的公司債券，可以申請在證券交易所、全國中小企業股份轉讓系統、機構間私募產品報價與服務系統、證券公司柜臺轉讓（不包括銀行間債券市場）。非公開發行的公司債券僅限于在專業投資者范圍內轉讓。轉讓后，持有同次發行債券的投資者合計不得超過200人。遵守投資者適當性制度。